Валютный контроль

При зачислении денежных средств от нерезидента по договору займа на счет/ вклад в Банке ВТБ вам необходимо представить в банк:

При зачислении денежных средств на счет/вклад в другом уполномоченном банке необходимо представить в Банк ВТБ СВИФТ-сообщение, выписку по счету или иной документ, подтверждающий зачисление денежных средств по возврату основного долга и (или) уплате процентов по договорам займа.

Если заём был предоставлен после 20.11.2018 г. с вашего счета, открытого в Банке ВТБ, а сумма обязательств равна или превышает 3 млн рублей (или эквивалент в иностранной валюте)

При отсутствии у банка документов и информации о возврате нерезидентом денежных средств в счет погашения основного долга и процентов по договору займа банк вынужден будет направить информацию о наличии признака нарушения физическим лицом — резидентом требования о репатриации, предусмотренного статьей 19 Закона 173-ФЗ.

Валютным контролем называют надзор со стороны государства и кредитно-финансовых организаций за соблюдением законодательных требований при проведении операций с валютой. Между резидентами РФ и нерезидентами (иностранными гражданами и компаниями).

Суть в том, что такой контроль помогает предотвратить нелегальный отток денег из России. Валютный надзор — это мероприятия по проверке сделок участников внешнеэкономической деятельности (ВЭД).

Валютный контроль бывает предварительным, текущим и завершающим. Регулируют эту сферу правительство, в лице уполномоченных органов, а также Центральный банк России. К государственным контролирующим организациям относится таможенная служба и ФНС.

Список сделок, подлежащих банковскому валютному контролю, прописан в ФЗ №173. К ним относятся:

Также предусмотрен контроль за операциями между физическим лицами-резидентами с использованием иностранной валюты. Такие расчеты в общих случаях запрещены, но бывают и исключения. Например, взаиморасчеты по агентским контрактам, оплата командировочных расходов, покупка ценных бумаг и еще ряд других.

Перевод денег, расчеты в валюте между резидентами и нерезидентами страны разрешены без ограничений. Цель контроля валютных операций в этом случае — отслеживание возврата займа либо перечисления платежей за товары, сделанную работу.

Под проверку попадают все операции с валютой:

По закону валютному учету подлежат контракты на сумму свыше 6 млн рублей, заключенные на проведение экспортных сделок, а также импортных — при стоимости более 3 млн рублей.

За нарушение правил предусмотрена административная ответственность. Если речь идет об особо крупных суммах, возможно уголовное преследование. Так, при сумме выручки, за год либо единовременно, менее 9 млн рублей действует статья 15.25 КоАП РФ.

Нарушителям грозит штраф в размере:

Штрафные санкции одинаковы как для организаций, так и для ИП. Причем их применяют как по отдельности, так и совместно. Дополнительно виновных лиц штрафуют в размере 20–30 000 рублей.

Несоблюдение регламента предоставления документов также грозит штрафом:

Если документы не предоставлены, то размер штрафа определяют в зависимости от длительности просрочки. Повторные нарушения увеличивают сумму штрафных выплат.

Когда объем невозвращенных средств в валюте составляет более 9 млн рублей, начинает действовать статья 193 УК РФ. Тяжесть наказания в этом случае зависит от объема валюты, а также наличия/отсутствия отягчающих обстоятельств.

Так, строгое наказание предусмотрено за сделки на суммы от 45 млн рублей с привлечением подставных юрлиц. В таких случаях нарушителям грозит срок: до пяти лет лишения свободы, а также штраф в размере 1 млн рублей.

Среди нормативных документов в области контроля ВЭД выделяют:

ВТБ проводит валютный контроль с соблюдением всех лимитов и требований российского законодательства в сфере валюты. Чтобы узнать подробности, позвоните по многоканальному бесплатному номеру.