Возврат налогов пенсионерам
13.12.2023
Группа ВТБ
0
Время прочтения: 5 минут
Какие есть налоговые вычеты для пенсионеров
Разберем каждый налоговый вычет для пенсионеров (работающих и неработающих).
Вычет за покупку квартиры
При покупке квартиры или строительстве дома государство готово вернуть до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн рублей). Вычет производится за счет возврата НДФЛ, который гражданин ранее уплатил со своего дохода в казну. Пенсионер может вернуть часть подоходного налога в двух случаях:
- он купил квартиру и продолжает официально работать,
- гражданин уже вышел на заслуженный отдых, но он работал раньше — в период, предшествовавший покупке недвижимости (заявление на вычет можно подать за предыдущие 4 года).
К примеру, если пенсионер приобрел квартиру в 2024 году, а после сделки ушел на заслуженный отдых, то он может получить льготу за 2021, 2022, 2023 и 2024 годы. Вычет вернут, если в указанный период гражданин уплачивал НДФЛ.
Российские банки выдают ипотечные кредиты гражданам в возрасте до 60–65 лет. Значит, пенсионер может купить квартиру не только на свои деньги, но и с использованием заемных средств. Когда жилье куплено в кредит, то для собственников предусмотрена дополнительная мера поддержки — возврат 13% с уплаченных по кредиту процентов. Предельная сумма, которую можно вернуть, — 390 тыс. рублей (13% от 3 млн рублей).
Имущественный вычет оформляют тремя способами:
- Через налоговую. Заявитель собирает документы и подает заявление лично или через личный кабинет налогоплательщика. Этот способ подходит всем, независимо от того, продолжает пенсионер работать или уже ушел на заслуженный отдых. Налог возвращают одной суммой.
- Через работодателя. Гражданин собирает документы и пишет заявление на имя руководителя компании с просьбой не удерживать НДФЛ с зарплаты. В случае одобрения заявки вычет будут делать каждый месяц. Способ подходит тем, кто продолжает трудиться официально.
- Через банк в упрощенном режиме. Способ подходит тем, кто купил жилье в кредит. Не нужно собирать пакет документов, заказывать декларацию 3-НДФЛ и писать заявление от руки. Вся процедура проводится через банковское приложение и личный кабинет налогоплательщика в удаленном формате.
Когда льгота оформляется в стандартном порядке, то заявитель готовит для налоговой следующие документы:
- копию паспорта;
- копию пенсионного удостоверения;
- декларацию 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ со всех мест работы;
- договор о приобретении квартиры или другой жилой недвижимости;
- выписку из ЕГРН при покупке по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке квартиры по ДДУ;
- документы, подтверждающие оплату: чеки, платежные поручения, банковские выписки и другие. Для пенсионеров, купивших жилье за наличный расчет потребуется расписка продавца;
- кредитный (ипотечный) договор, если были использованы заемные средства,
- справка банка об уплаченных процентах;
- заявление о распределении имущественной льготы между супругами.
После проверки документов госорган принимает решение: одобрить заявление или отказать. В случае одобрения деньги перечисляют на указанный счет.
При упрощенном налоговом вычете банк сам направляет нужные бумаги в налоговую. Процедура проверки и перечисления денег на счет производится в 3 раза быстрее по сравнению со стандартным оформлением.
Социальные вычеты
Пенсионер, продолжающий работать после выхода на пенсию, может получить социальные вычеты не только за себя, но и за своих родственников: детей, внуков, супруга или супругу. Если гражданин уже вышел на заслуженный отдых, то он тоже может пользоваться платными услугами. Только вычет вернется через третье лицо. В качестве заявителя будет выступать не сам пенсионер, а кто-то из официально работающих родственников.
За какие платные услуги можно получить вычет:
- лечение в частных клиниках,
- обучение на курсах, в автошколе, в вузе,
- приобретение абонемента в бассейн, тренажерный зал.
Важно, чтобы организация, оказывающая услуги, имела государственную лицензию на ведение деятельности. Предельная сумма, которую можно вернуть, — 15,6 тыс. рублей (13% от 120 тыс. рублей). В 2024 году лимиты увеличат. Будет разрешено сделать возврат 19,5 тыс. рублей (13% от 150 тыс. рублей).
Есть категория расходов, по которой не предусмотрено лимитов. Это дорогостоящее лечение. Перечень медицинских услуг, относящихся к этой категории, указан в Постановлении Правительства № 458.
Что нужно для оформления положенной социальной льготы? Заявитель (супруг или супруга, ребенок, внук пенсионера) должен представить следующие документы:
- декларацию 3-НДФЛ,
- справку о доходах по форме 2-НДФЛ,
- договор с медицинской организацией на оказание платных медицинских услуг
- справку об оплате медицинских услуг с кодом 1,
- копию лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности,
- оригиналы рецептов врача на приобретенные лекарственные препараты,
- чеки и квитанции, подтверждающие оплату медицинских услуг и лекарств.
Для получения социального вычета налогоплательщику необходимо обратиться в налоговую, написать заявление, представить пакет документов и декларацию 3-НДФЛ. С 2024 года это можно сделать онлайн, через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
Рекомендуем
Регистрация на портале Налогия
- Доступ к информации о налоговых вычетах
- Быстрая регистрация онлайн
Регистрация на портале Госуслуги через ВТБ Онлайн
Удобно
Получите доступ ко всем услугам
сервиса Госуслуги
Легко
Зарегистрируйтесь без визита
в многофункциональный центр
Быстро
Регистрация занимает 30 секунд
