Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в 2023 году

Официально трудоустроенные граждане отчисляют в государственную казну налог на доходы — НДФЛ. В некоторых случаях государство может вернуть эти деньги в виде налогового вычета. Например, при покупке и отделке жилья. Как оформить и получить налоговый вычет за ремонт квартиры, расскажем в статье.

Претендовать на выплату могут граждане России, которые работают по трудовому договору. За них отчисляет налоги работодатель. В некоторых ситуациях работодатель не является налоговым агентом, и человек отчисляет налоги сам за себя. Например, если он продал квартиру, сдает ее в аренду или выиграл в лотерею. Индивидуальный предприниматель на общей системе налогообложения (ОСНО) тоже делает отчисления в налоговую. С этих денег можно получить налоговый вычет.

Вычет не могут возвращать ИП на других системах налогообложения — патентной системе налогообложения (ПСН), упрощенной системе налогообложения (УСН). Также возврат не положен, если человек получает только пенсию, пособия и другие выплаты от государства. Самозанятые не платят НДФЛ, они работают с НПД — налогом на профессиональный доход. В этом случае вернуть деньги тоже не получится.

Чтобы оформить вычет, необходимо соблюдение определенных условий:

Таким образом, не получится оформить налоговый вычет, если просто была отремонтирована купленная ранее квартира. Также возврат недоступен, если недвижимостью до продажи владел другой человек (вторичное жилье).

Также вычет можно оформить, если вы купили частный дом и сделали в нем ремонт. Учитываются следующие расходы:

Так же, как с квартирой, все расходы должны иметь документальное подтверждение, а в документах на покупку должно отображаться состояние дома.

Независимо от стоимости ремонта, государство устанавливает лимит для оформления вычета в 2 млн ₽ — сюда входит и стоимость жилья. Это размер максимальной налогооблагаемой базы, из которой сумма к выплате составляет 13% — то есть 260 000 ₽.

Рассчитаем сумму вычета на конкретном примере:

Учитывая максимальную сумму 2 млн рублей, из денег на ремонт будет использовано только 300 000 ₽, остальная сумма сгорит. Владелец жилья получит максимальные 260 000 ₽. Если же сумма квартиры и ремонта вышла меньше 2 млн ₽, остаток можно вернуть при покупке следующего объекта.

Таким образом, нет смысла собирать документы и чеки на ремонт, если стоимость квартиры больше 2 млн рублей, так как в этом случае лимит и так будет превышен. Достаточно получить налоговый вычет за покупку жилья и проценты по ипотеке. В этом случае вы можете подать документы на налоговый вычет в упрощенном порядке с помощью ВТБ Онлайн. Вам не придется заполнять налоговую декларацию, вся процедура проходит онлайн, а сроки проверки сокращаются с трех месяцев до одного. Услуга бесплатная для всех клиентов ВТБ, которые оформили ипотеку в банке после 2020 года, получили выписку в ЕГРН и зарегистрировались в личном кабинете ФНС.

Заявку можно отправить в ВТБ Онлайн, там же есть подробная видеоинструкция. Банк передаст документы в налоговую, клиенту просто нужно будет подтвердить намерение в своем личном кабинете в мобильном приложении или на сайте ФНС. В течение месяца придет подтверждение, останется только дождаться зачисления денег.

Перед обращением в ФНС нужно подготовить пакет документов:

Также понадобятся все чеки, подтверждающие перечисление денег на ремонтные расходы:

Чтобы точно определить, за какие конкретно работы положен возврат, можно ориентироваться на виды экономической деятельности строительной организации — в документах должны быть указаны коды ОКВЭД

Чтобы в ФНС приняли документы, нужно правильно оформить отделку и ремонт. Чеки за стройматериалы могут быть бумажными или электронными. На услуги нужно заключать договор — даже если ремонт делает физическое лицо. В документе должны быть указаны реквизиты подрядной организации или паспортные данные частного мастера.

Отправлять документы на налоговый вычет за ремонтные работы можно на протяжении нескольких лет, пока идут работы, или в конце, после того как вся отделка будет завершена.

Есть возможность получить налоговый вычет у работодателя. Чтобы сделать это, нужно подать перечисленные выше документы в ФНС. После рассмотрения налоговые органы пришлют уведомление о праве на вычет. С этим документом нужно обратиться к своему работодателю — он освободит сотрудника от уплаты налогов до тех пор, пока лимит не будет исчерпан.

Чтобы вернуть уплаченные ранее налоги, необходимо обратиться в ФНС с пакетом документов. Специалисты в отделении проверят и примут бумаги, затем направят их на рассмотрение. Камеральная проверка занимает до 3 месяцев, еще месяц уходит на перечисление денег.